Ответ содержится в самом названии, ведь слово аккредитив происходит от латинского accreditivus — доверительный. Это один из, причем весьма удобный, способов расчета покупателя с продавцом, где они взаимодействуют не напрямую, а с привлечением посредника – банка.

Это стандартная для банков операция, где всегда участвует плательщик, его ещё называют аппликантом, т.е. тот, кто готов перечислить деньги за услуги или товары, продавец (бенефициар), готовый что-то продать или оказать услуги за деньги, и банк или эмитент, который хранит у себя средства, пока сделка совершается. Кредитная организация выполняет важную роль контроля за выполнением условий договора, а также проверяет документы до того, как перечислит деньги продавцу.

Фактически – это своего рода страховка для участников сделки, гарантирующая её безопасность. Например, небольшая и неизвестная региональная компания предлагает нужный вам товар по выгодной цене. Вроде всё хорошо, но у поставщика не хватает оборотных средств, чтобы продать вам товар с постоплатой или отсрочкой платежа, а для вас – это новый, непроверенный контрагент. Чтобы получить нужный вам товар по нужной цене, но при этом не остаться без денег или товара, наиболее разумным будет оформить в вашем банке аккредитив на сумму предполагаемого договора. В таком случае поставщик сам не боится остаться без оплаты, ведь её гарантирует банк, а средства покупателя, как правило, не будут отвлекаться из хозяйственного оборота. Если товар окажется надлежащего качества и будет поставлен в срок, оговоренный в договоре, то деньги банк оперативно перечислит на счет продавца. Все довольны.

Аккредитивы особенно актуальны для участников внешнеэкономической деятельности и часто используются для международных расчетов, ведь в таких случаях покупатель и продавец могут не знать друг друга. И в таком случае риски во многом перекладываются на банк-эмитент.

Хотя аккредитив чаще используется корпоративными клиентами, этот инструмент доступен и выгоден и клиентам – физическим лицам, особенно при совершении крупных сделок, прежде всего с недвижимостью. В таких случаях продавец получает деньги только после официальной регистрации перехода прав собственности на объекты недвижимости.

Существует множество различных видов аккредитивов для разных ситуаций. Например, он может быть отзывным. Другими словами, его может аннулировать плательщик и банк, но такие инструменты применяются довольно редко и запрещены для международных расчетов. В аккредитив можно включать различные оговорки для безопасности обеих сторон.

Как и кредиты, аккредитивы бывают револьверными, открываемыми на часть суммы платежей, и автоматически возобновляемыми, по мере осуществления расчётов за очередную партию товаров. Это удобно, когда поставки идут равномерно и растянуты по времени.

Как мы и писали, основной плюс аккредитива – в гарантировании надежности сделки. А главный минус заключается в том, что за оформление аккредитива нужно платить комиссию банку. Впрочем, в большинстве случаев она составляет доли процента от сделки и является разумной платой за снижение риска.

Для сделок с недвижимостью часто используется фиксированная стоимость аккредитива.

Подробнее о том, какой вид аккредитива подойдёт именно вам, вы можете узнать в Азиатско-Тихоокеанском банке, который традиционно активно помогает своим клиентам вести международную торговлю.